Нужно ли будет уплачивать налог по УСН (6%) при списании дебетового сальдо по счету 68.4?
Здравствуйте, ООО УСН 6%, в стадии ликвидации, раньше были на ОСНО применяли ПБУ 18, на сч 68.4 висит дебетовое сальдо 4 111,24 ( по сверке с налоговой та же сумма, но срок давности истек), по Д 68.4.1 сальдо 38 038,87 по К 68.4.2 33 927,63. Хочу списать данные суммы на 91 счет, но, если я спишу одну сумму на 91.2 , а вторую покажу на 91.1 нужно ли будет ставить 33 927,63 в доход и платить 6% или данная сумма пройдет как не принимаемая к НУ?
Comments
-
Добрый день!Цитата: если я спишу одну сумму на 91.2 , а вторую покажу на 91.1 нужно ли будет ставить 33 927,63 в доход и платить 6% или данная сумма пройдет как не принимаемая к НУ?Нет, эти суммы не принимают участие в налогообложении.
Успехов!
